Contacteer ons

X

Hoe kan ik met een levensverzekering successierechten vermijden en toch controle houden?

Heel wat grootouders willen geld schenken aan hun kleinkinderen maar, rekening houdende met hun jeugdige leeftijd, wensen ze dit maar te doen onder bepaalde voorwaarden.

Wensen

  • op voorhand schenken
  • controle behouden
  • extra inkomen verwerven
  • successierechten vermijden

Oplossingen

Er bestaat een mooie oplossing om deze 4 wensen te concretiseren, nl. de combinatie van een schenking met een levensverzekering (LVZ).

Om tot het gewenste resultaat te komen zullen we moeten gebruik maken van volgende juridische technieken:

  • Schenking met:
    • Conventioneel beding van terugkeer: hierdoor keert het geschonken bedrag bij vooroverlijden van het kleinkind terug naar u, vrij van successiebelastingen.
    • Last tot betaling van een rente zodat u verzekerd blijft van een inkomen
    • Last tot ondertekening van een levensverzekering waarin u als begunstigde staat opgenomen
    • Herroeping in geval van niet-nakoming lasten
  • Aanvaarding van de begunstiging binnen een verzekeringscontract: hierdoor kan er niks meer aan het contract gewijzigd worden zonder uw goedkeuring. 

Juiste stappen

Dit is een mooie tool binnen de familiale planning, onder voorbehoud dat de diverse stappen scrupuleus worden opgevolgd en alle documenten correct worden opgesteld teneinde het geheel juridisch te onderbouwen.

Door de complexiteit van het contract is het aangeraden u te laten adviseren door een specialist.

U wenst hier meer over te weten?

Contacteer ons